보유세·종부세 계산기는 주택 공시가격을 기준으로 재산세와 종합부동산세를 간단히 추정하는 도구입니다. 주택을 보유할 때 매년 나가는 세금은 매도·보유 판단, 월세 수익률 계산, 자금 계획에 영향을 줍니다.
보유세·종부세 계산 방법
- 공시가격에 재산세 공정시장가액비율을 곱해 재산세 과세표준을 구합니다
- 주택 재산세율을 적용하고 지방교육세와 도시지역분을 더합니다
- 공시가격에서 종부세 기본공제를 뺀 뒤 종부세 공정시장가액비율을 적용합니다
- 종부세 과세표준에 누진세율을 적용하고 농어촌특별세를 더합니다
예시) 공시가격 10억원, 재산세 공정시장가액비율 60%, 종부세 기본공제 9억원을 넣으면 재산세와 종부세를 나누어 예상할 수 있습니다.
보유세·종부세 계산기가 반영하는 기준
- 주택 공시가격 기준
- 공정시장가액비율 직접 입력
- 재산세·종부세 간이 계산
- 세부담상한·고령자 공제 미반영
보유세·종부세 계산기를 볼 때 비교할 조건
예시 1
공시가격 6억원과 12억원은 재산세뿐 아니라 종부세 과세 여부도 달라질 수 있습니다.
예시 2
1세대 1주택 공제나 장기보유 공제 대상이면 실제 종부세가 더 줄 수 있습니다.
실제 숫자로 확인한 검증 사례
공시가격에서 과세표준으로 가는 단계
- 입력
- 주택 공시가격 6억원, 재산세 공정시장가액비율 60%
- 계산
- 6억원 × 60%
- 예상 결과
- 재산세율 적용 전 과세표준 3억6천만원
최종 고지액은 누진세율, 지방교육세, 도시지역분, 세부담상한과 1세대 1주택 특례에 따라 달라집니다.
자주 묻는 질문
Q. 보유세 계산 결과가 실제 고지서와 다를 수 있나요?
네. 세부담상한, 1세대 1주택 공제, 고령자·장기보유 공제, 지자체 고지 방식 등이 반영되지 않을 수 있습니다.
Q. 공시가격은 시세와 같은가요?
아닙니다. 보유세는 시세가 아니라 공시가격을 기준으로 계산합니다. 공동주택가격 또는 개별주택가격을 확인해야 합니다.